Bagaimana rencana pensiun Biden dapat menyelamatkan pekerja usaha kecil, pada 29 Oktober 2020 pukul 12 siang

Oleh Mitra High West Capital
Pada Oktober 29, 2020
Tags:

Jika Joe Biden memenangkan program 401(K) maka rencana pensiun 401(K) akan mengalami perubahan besar – yang dapat memberikan manfaat bagi puluhan juta orang Amerika. Rencana pensiun XNUMX(K) telah terbukti merupakan manfaat pensiun yang sangat populer – dan hemat biaya – yang disediakan oleh jutaan pemilik usaha kecil di seluruh negeri kepada karyawannya. Jika Joe Biden menang, mereka akan mengalami perubahan besar – yang akan memberikan manfaat bagi puluhan juta warga Amerika. Hingga saat ini, peraturannya cukup sederhana: karyawan dapat menyumbangkan sejumlah kompensasi sebelum pajak untuk masa pensiun mereka. dan pemberi kerja dapat mencocokkan jumlah tersebut hingga total kontribusi gabungan sebesar $57,000 per tahun untuk orang yang berusia di bawah 50 tahun. Pemilik usaha kecil mendapat manfaat dari program ini karena karyawan mereka tidak hanya dapat menyisihkan uang untuk masa pensiun mereka tetapi semakin banyak mereka menabung, semakin banyak pula yang dapat ditabung oleh pemilik. Namun rencana 401(K) mempunyai masalah: rencana tersebut lebih menguntungkan mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Hal ini karena semakin banyak penghasilan seorang karyawan, semakin besar pula pengurangan yang dapat diambil. Hal ini menurunkan penghasilan kena pajak mereka dan oleh karena itu mengakibatkan pembayaran pajak yang lebih sedikit. Jadi, jika seseorang berpenghasilan $200,000 per tahun dan berkontribusi 10% pada rencana 401(K), penghasilannya akan dikenakan pajak sebesar $180,000 dan itu merupakan penghematan pajak yang besar. Namun jika seseorang hanya berpenghasilan $40,000 dan memberikan kontribusi yang sama (yang lebih sulit dilakukan mengingat biaya hidup) maka penghasilan kena pajak mereka akan menjadi $36,000 dan jumlah penghematan pajak yang akan mereka peroleh akan jauh lebih sedikit karena kelompok yang lebih rendah. Akibatnya, masyarakat dengan pendapatan rendah kurang mempunyai insentif untuk menabung untuk masa pensiun. Hal ini juga menjadi masalah bagi pemilik usaha kecil. Mengapa? Karena semakin sedikit uang yang disisihkan karyawan Anda untuk masa pensiun, semakin besar risiko bahwa, seiring bertambahnya usia dan tetap bekerja di perusahaan Anda, mereka mungkin akan kembali kepada Anda untuk meminta bantuan tambahan ketika tiba waktunya untuk pensiun karena mereka belum cukup menabung. Anda bisa meminta maaf dan menolaknya. Namun – jika Anda seperti kebanyakan klien saya (dan saya sudah sering melihatnya) – Anda mungkin perlu melakukan tindakan tambahan dengan bantuan tambahan. Tidak ada seorang pun yang ingin berada dalam situasi itu. Rencana Biden akan membalikkan keadaan 401(K). Alih-alih membiarkan iuran dikurangkan dari pendapatan, masyarakat berhak mendapatkan kredit pajak yang dapat dikembalikan. Rencananya belum sepenuhnya matang dan jumlah kreditnya belum ditentukan. Tapi mari kita asumsikan itu adalah 26% dari kontribusi karyawan – jumlah terbaru yang diberikan. Jadi jika orang tersebut menyumbang $100 sepanjang tahun, dia akan mendapat kredit $26 dari pajak terutangnya. Jika dia tidak berhutang sejumlah itu, dia akan mendapatkan uangnya kembali. Jika Anda menghitungnya (dan saya sarankan Anda meminta akuntan Anda untuk memandu Anda melalui hal ini), mereka yang berpenghasilan lebih rendah pada golongan pajak yang lebih rendah akan dapat menghemat lebih banyak pajak mereka berdasarkan rencana Biden karena kredit ini daripada pengurangan sebelum pajak saat ini. sekarang diperbolehkan. Hal sebaliknya akan terjadi pada mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Proposal Biden bukannya tanpa kritik. “Anda menghalangi para pemilik usaha kecil untuk melakukan rencana tersebut lagi,” Brian Graff, CEO American Retirement Association, mengatakan kepada FOX Business. “Tidak hanya tidak adil bagi pemilik usaha kecil, hal ini juga akan mengurangi kemungkinan mereka menawarkan tunjangan tersebut kepada karyawannya. Dan hal ini sangat penting di masa yang penuh tantangan seperti sekarang ini.”> Orang-orang yang bekerja di usaha kecil tidak menabung sebanyak yang seharusnya untuk masa pensiun mereka. Namun mantan wakil presiden ini yakin bahwa proposal tersebut akan menjadikan segalanya lebih adil. “Manfaat pajak yang berlaku saat ini untuk tabungan pensiun memberikan keringanan pajak yang signifikan bagi keluarga berpenghasilan tinggi, sekaligus memberikan manfaat terbatas bagi pekerja berpenghasilan rendah dan menengah,” katanya di situs webnya. Terlepas dari siapa yang Anda yakini, faktanya adalah bahwa Sistem yang ada saat ini mempunyai masalah besar: orang-orang yang bekerja di usaha kecil tidak menabung untuk masa pensiun mereka sebanyak yang seharusnya dan usaha kecil – yang mempekerjakan lebih dari 50% pekerja di negara ini – tidak berbuat cukup untuk memotivasi mereka. Hanya setengah dari penduduk AS rumah tangga mempunyai rekening pensiun, menurut studi dari Federal Reserve dan data baru dari Employment Benefit Research Institute menegaskan bahwa “hampir separuh karyawan mengkhawatirkan kesejahteraan finansial rumah tangga mereka, mengutip menabung untuk masa pensiun dan memiliki tabungan jika terjadi keadaan darurat sebagai sumber utama tekanan finansial.” Teresa Ghilarducci, seorang profesor ekonomi di Universitas Notre Dame memperingatkan bahwa – meskipun banyak manfaat yang diterima pemilik bisnis dari menawarkan program 401(K) – “hanya 40% pekerja yang dilindungi oleh program pensiun melalui tempat kerja mereka pada tahun 2017. “Masalahnya bukan pada apakah mereka yang berpendapatan tinggi akan cukup menabung. Saya tidak terlalu mengkhawatirkan mereka. Masalah sebenarnya adalah keluarga berpendapatan menengah ke bawah tidak memikirkan masa depan. Terlalu banyak karyawan di klien saya yang mengabaikan tunjangan pensiun mereka. Ada kemungkinan bahwa jika usulan Biden terbukti dapat lebih menghemat pajak, mereka akan terdorong untuk menyisihkan lebih banyak uang untuk masa depan.

Bagaimana rencana pensiun Biden dapat menyelamatkan pekerja usaha kecilJika Joe Biden memenangkan program 401(K) maka rencana pensiun 401(K) akan mengalami perubahan besar – yang dapat memberikan manfaat bagi puluhan juta orang Amerika. Rencana pensiun XNUMX(K) telah terbukti merupakan manfaat pensiun yang sangat populer – dan hemat biaya – yang disediakan oleh jutaan pemilik usaha kecil di seluruh negeri kepada karyawannya. Jika Joe Biden menang, mereka akan mengalami perubahan besar – yang akan memberikan manfaat bagi puluhan juta warga Amerika. Hingga saat ini, peraturannya cukup sederhana: karyawan dapat menyumbangkan sejumlah kompensasi sebelum pajak untuk masa pensiun mereka. dan pemberi kerja dapat mencocokkan jumlah tersebut hingga total kontribusi gabungan sebesar $57,000 per tahun untuk orang yang berusia di bawah 50 tahun. Pemilik usaha kecil mendapat manfaat dari program ini karena karyawan mereka tidak hanya dapat menyisihkan uang untuk masa pensiun mereka tetapi semakin banyak mereka menabung, semakin banyak pula yang dapat ditabung oleh pemilik. Namun rencana 401(K) mempunyai masalah: rencana tersebut lebih menguntungkan mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Hal ini karena semakin banyak penghasilan seorang karyawan, semakin besar pula pengurangan yang dapat diambil. Hal ini menurunkan penghasilan kena pajak mereka dan oleh karena itu mengakibatkan pembayaran pajak yang lebih sedikit. Jadi, jika seseorang berpenghasilan $200,000 per tahun dan berkontribusi 10% pada rencana 401(K), penghasilannya akan dikenakan pajak sebesar $180,000 dan itu merupakan penghematan pajak yang besar. Namun jika seseorang hanya berpenghasilan $40,000 dan memberikan kontribusi yang sama (yang lebih sulit dilakukan mengingat biaya hidup) maka penghasilan kena pajak mereka akan menjadi $36,000 dan jumlah penghematan pajak yang akan mereka peroleh akan jauh lebih sedikit karena kelompok yang lebih rendah. Akibatnya, masyarakat dengan pendapatan rendah kurang mempunyai insentif untuk menabung untuk masa pensiun. Hal ini juga menjadi masalah bagi pemilik usaha kecil. Mengapa? Karena semakin sedikit uang yang disisihkan karyawan Anda untuk masa pensiun, semakin besar risiko bahwa, seiring bertambahnya usia dan tetap bekerja di perusahaan Anda, mereka mungkin akan kembali kepada Anda untuk meminta bantuan tambahan ketika tiba waktunya untuk pensiun karena mereka belum cukup menabung. Anda bisa meminta maaf dan menolaknya. Namun – jika Anda seperti kebanyakan klien saya (dan saya sudah sering melihatnya) – Anda mungkin perlu melakukan tindakan tambahan dengan bantuan tambahan. Tidak ada seorang pun yang ingin berada dalam situasi itu. Rencana Biden akan membalikkan keadaan 401(K). Alih-alih membiarkan iuran dikurangkan dari pendapatan, masyarakat berhak mendapatkan kredit pajak yang dapat dikembalikan. Rencananya belum sepenuhnya matang dan jumlah kreditnya belum ditentukan. Tapi mari kita asumsikan itu adalah 26% dari kontribusi karyawan – jumlah terbaru yang diberikan. Jadi jika orang tersebut menyumbang $100 sepanjang tahun, dia akan mendapat kredit $26 dari pajak terutangnya. Jika dia tidak berhutang sejumlah itu, dia akan mendapatkan uangnya kembali. Jika Anda menghitungnya (dan saya sarankan Anda meminta akuntan Anda untuk memandu Anda melalui hal ini), mereka yang berpenghasilan lebih rendah pada golongan pajak yang lebih rendah akan dapat menghemat lebih banyak pajak mereka berdasarkan rencana Biden karena kredit ini daripada pengurangan sebelum pajak saat ini. sekarang diperbolehkan. Hal sebaliknya akan terjadi pada mereka yang berpenghasilan lebih tinggi. Proposal Biden bukannya tanpa kritik. “Anda menghalangi para pemilik usaha kecil untuk melakukan rencana tersebut lagi,” Brian Graff, CEO American Retirement Association, mengatakan kepada FOX Business. “Tidak hanya tidak adil bagi pemilik usaha kecil, hal ini juga akan mengurangi kemungkinan mereka menawarkan tunjangan tersebut kepada karyawannya. Dan hal ini sangat penting di masa yang penuh tantangan seperti sekarang ini.”> Orang-orang yang bekerja di usaha kecil tidak menabung sebanyak yang seharusnya untuk masa pensiun mereka. Namun mantan wakil presiden ini yakin bahwa proposal tersebut akan menjadikan segalanya lebih adil. “Manfaat pajak yang berlaku saat ini untuk tabungan pensiun memberikan keringanan pajak yang signifikan bagi keluarga berpenghasilan tinggi, sekaligus memberikan manfaat terbatas bagi pekerja berpenghasilan rendah dan menengah,” katanya di situs webnya. Terlepas dari siapa yang Anda yakini, faktanya adalah bahwa Sistem yang ada saat ini mempunyai masalah besar: orang-orang yang bekerja di usaha kecil tidak menabung untuk masa pensiun mereka sebanyak yang seharusnya dan usaha kecil – yang mempekerjakan lebih dari 50% pekerja di negara ini – tidak berbuat cukup untuk memotivasi mereka. Hanya setengah dari penduduk AS rumah tangga mempunyai rekening pensiun, menurut studi dari Federal Reserve dan data baru dari Employment Benefit Research Institute menegaskan bahwa “hampir separuh karyawan mengkhawatirkan kesejahteraan finansial rumah tangga mereka, mengutip menabung untuk masa pensiun dan memiliki tabungan jika terjadi keadaan darurat sebagai sumber utama tekanan finansial.” Teresa Ghilarducci, seorang profesor ekonomi di Universitas Notre Dame memperingatkan bahwa – meskipun banyak manfaat yang diterima pemilik bisnis dari menawarkan program 401(K) – “hanya 40% pekerja yang dilindungi oleh program pensiun melalui tempat kerja mereka pada tahun 2017. “Masalahnya bukan pada apakah mereka yang berpendapatan tinggi akan cukup menabung. Saya tidak terlalu mengkhawatirkan mereka. Masalah sebenarnya adalah keluarga berpendapatan menengah ke bawah tidak memikirkan masa depan. Terlalu banyak karyawan di klien saya yang mengabaikan tunjangan pensiun mereka. Ada kemungkinan bahwa jika usulan Biden terbukti dapat lebih menghemat pajak, mereka akan terdorong untuk menyisihkan lebih banyak uang untuk masa depan.

,

Kutipan Instan

Masukkan Simbol Saham.

Pilih Pertukaran.

Pilih Jenis Keamanan.

Silakan masukkan Nama Depan Anda.

Silakan masukkan Nama Belakang Anda.

Masukkan nomor telepon anda.

Silakan masukkan Alamat Email Anda.

Silakan masukkan atau pilih Jumlah Total Saham yang Anda miliki.

Silakan masukkan atau pilih Jumlah Pinjaman yang Diinginkan yang Anda cari.

Silakan pilih Tujuan Pinjaman.

Silakan pilih apakah Anda seorang Pejabat/Direktur.

High West Capital Partners, LLC hanya dapat menawarkan informasi tertentu kepada orang yang merupakan “Investor Terakreditasi” dan/atau “Klien Berkualitas” sebagaimana ketentuan tersebut didefinisikan berdasarkan Undang-undang Sekuritas Federal yang berlaku. Untuk menjadi “Investor Terakreditasi” dan/atau “Klien Berkualitas”, Anda harus memenuhi kriteria yang diidentifikasi dalam SATU ATAU LEBIH dari kategori/paragraf berikut bernomor 1-20 di bawah ini.

High West Capital Partners, LLC tidak dapat memberi Anda informasi apa pun mengenai Program Pinjaman atau Produk Investasinya kecuali Anda memenuhi satu atau lebih kriteria berikut. Selain itu, warga negara asing yang mungkin dikecualikan dari kualifikasi sebagai Investor Terakreditasi AS tetap harus memenuhi kriteria yang ditetapkan, sesuai dengan kebijakan pinjaman internal High West Capital Partners, LLC. High West Capital Partners, LLC tidak akan memberikan informasi atau memberikan pinjaman kepada individu dan/atau entitas mana pun yang tidak memenuhi satu atau lebih kriteria berikut:

1) Individu dengan Kekayaan Bersih lebih dari $1.0 juta. Orang perseorangan (bukan entitas) yang kekayaan bersihnya, atau kekayaan bersih gabungannya dengan pasangannya, pada saat pembelian melebihi $1,000,000 USD. (Dalam menghitung kekayaan bersih, Anda dapat memasukkan ekuitas Anda dalam properti pribadi dan real estat, termasuk tempat tinggal utama Anda, uang tunai, investasi jangka pendek, saham, dan sekuritas. Penyertaan ekuitas Anda dalam properti pribadi dan real estat harus didasarkan pada keadilan. nilai pasar properti tersebut dikurangi utang yang dijamin dengan properti tersebut.)

2) Individu dengan Pendapatan Tahunan individu sebesar $200,000. Orang perseorangan (bukan entitas) yang memiliki pendapatan individu lebih dari $200,000 dalam dua tahun kalender sebelumnya, dan mempunyai ekspektasi wajar untuk mencapai tingkat pendapatan yang sama pada tahun berjalan.

3) Individu dengan Pendapatan Tahunan Bersama $300,000. Orang perseorangan (bukan entitas) yang memiliki pendapatan bersama dengan pasangannya melebihi $300,000 dalam dua tahun kalender sebelumnya, dan memiliki ekspektasi yang wajar untuk mencapai tingkat pendapatan yang sama pada tahun berjalan.

4) Korporasi atau Kemitraan. Korporasi, kemitraan, atau entitas serupa yang memiliki aset lebih dari $5 juta dan tidak dibentuk untuk tujuan khusus untuk memperoleh kepentingan dalam Korporasi atau Kemitraan.

5) Kepercayaan yang Dapat Dicabut. Perwalian yang dapat dibatalkan oleh pemberinya dan masing-masing pemberinya adalah Investor Terakreditasi sebagaimana didefinisikan dalam satu atau lebih kategori/paragraf lain yang diberi nomor di sini.

6) Kepercayaan yang Tidak Dapat Dibatalkan. Sebuah perwalian (selain rencana ERISA) yang (a) tidak dapat dibatalkan oleh pemberinya, (b) memiliki aset lebih dari $5 juta, (c) tidak dibentuk untuk tujuan khusus untuk memperoleh suatu kepentingan, dan (d ) diarahkan oleh seseorang yang memiliki pengetahuan dan pengalaman dalam urusan keuangan dan bisnis sehingga orang tersebut mampu mengevaluasi manfaat dan risiko investasi pada Perwalian.

7) IRA atau Rencana Manfaat Serupa. IRA, Keogh, atau program tunjangan serupa yang hanya mencakup satu orang yang merupakan Investor Terakreditasi, sebagaimana ditentukan dalam satu atau lebih kategori/paragraf lain yang diberi nomor di sini.

8) Rekening Rencana Tunjangan Karyawan yang Diarahkan oleh Peserta. Program imbalan kerja yang diarahkan oleh peserta yang berinvestasi atas arahan, dan atas nama, peserta yang merupakan Investor Terakreditasi, sebagaimana istilah tersebut didefinisikan dalam satu atau lebih kategori/paragraf lain yang diberi nomor di sini.

9) Paket ERISA lainnya. Program imbalan kerja sesuai dengan pengertian Judul I Undang-Undang ERISA selain program yang diarahkan oleh peserta dengan total aset melebihi $5 juta atau yang keputusan investasinya (termasuk keputusan untuk membeli bunga) dibuat oleh bank, terdaftar penasihat investasi, asosiasi simpan pinjam, atau perusahaan asuransi.

10) Rencana Manfaat Pemerintah. Sebuah rencana yang dibuat dan dikelola oleh negara bagian, kotamadya, atau lembaga mana pun di negara bagian atau kotamadya, untuk kepentingan karyawannya, dengan total aset melebihi $5 juta.

11) Entitas Nirlaba. Sebuah organisasi yang dijelaskan dalam Pasal 501(c)(3) Kode Pendapatan Internal, sebagaimana telah diubah, dengan total aset lebih dari $5 juta (termasuk dana abadi, anuitas, dan pendapatan seumur hidup), seperti yang ditunjukkan oleh laporan keuangan terbaru organisasi yang telah diaudit .

12) Bank, sebagaimana didefinisikan dalam Bagian 3(a)(2) Securities Act (baik bertindak untuk kepentingannya sendiri atau dalam kapasitas fidusia).

13) Asosiasi simpan pinjam atau lembaga serupa, sebagaimana didefinisikan dalam Bagian 3(a)(5)(A) Securities Act (baik bertindak atas nama sendiri atau dalam kapasitas fidusia).

14) Pialang-dealer yang terdaftar berdasarkan Exchange Act.

15) Perusahaan asuransi, sebagaimana didefinisikan dalam Bagian 2 (13) Undang-Undang Sekuritas.

16) “Perusahaan pengembangan bisnis,” sebagaimana didefinisikan dalam Bagian 2(a)(48) Undang-Undang Perusahaan Investasi.

17) Perusahaan investasi usaha kecil yang memiliki izin berdasarkan Pasal 301 (c) atau (d) Undang-Undang Investasi Usaha Kecil tahun 1958.

18) Sebuah “perusahaan pengembangan bisnis swasta” sebagaimana didefinisikan dalam Pasal 202(a)(22) Undang-Undang Penasihat.

19) Pejabat Eksekutif atau Direktur. Orang perseorangan yang merupakan pejabat eksekutif, direktur atau mitra umum Kemitraan atau Mitra Umum, dan merupakan Investor Terakreditasi sebagaimana istilah tersebut didefinisikan dalam satu atau lebih kategori/paragraf yang diberi nomor di sini.

20) Entitas yang Dimiliki Sepenuhnya Oleh Investor Terakreditasi. Korporasi, kemitraan, perusahaan investasi swasta atau entitas serupa yang masing-masing pemilik ekuitasnya adalah perorangan yang merupakan Investor Terakreditasi, sebagaimana istilah tersebut didefinisikan dalam satu atau lebih kategori/paragraf yang diberi nomor di sini.

Harap baca pemberitahuan di atas dan centang kotak di bawah untuk melanjutkan.

Singapura

+65 3105 1295

Taiwan

Coming Soon!

Hong Kong

R91, Lantai 3,
Menara Eton, 8 Hysan Ave.
Teluk Causeway, Hong Kong
+852 3002 4462